Можно просто соединить компьютеры по Ethernet, только кабель нужен перевертыш (crossover).
А, собственно, раздача интернета это уже отдельный разговор. Я использовал для этого squid (кэширующий прокси), но, вроде бы как можно сделать и проще. Что-то там прописать (NAT, маскарад) и т.п. Я в свое время не осилил (хотя со сквидом все работало). Раздавал через беспроводной роутер. И через шнурок, только на один комп.